Libros registro de IVA en tiempo casi real.
Esto no es normativa europea y no está en EUR-Lex. Lo decimos porque la diferencia importa: un reglamento obliga por sí mismo y un esquema privado obliga porque lo exige tu cliente o tu contrato.
Cuatro fases. La primera es la que casi nadie hace y la que evita reclamar durante semanas a quien no emite el documento.
Fijar de quién sale cada documento antes de pedir nada. Es lo que evita reclamar durante semanas a quien no lo emite.
La petición sale sola por el canal donde esa persona sí contesta, insiste cuando toca y cambia de canal si no hay respuesta.
Qué se mira de cada documento cuando llega: vigencia, alcance y que corresponde al lote, la obra o el envío.
Dónde queda archivado, atado a qué expediente, y con qué aviso antes de que caduque.
¿Es este tu caso? Cuéntanoslo y lo montamos contigo — el proceso se define una vez y sirve para los siguientes cien.
Libros registro de IVA en tiempo casi real. El control se documenta con la versión publicada por AEAT, el criterio aplicado por Administración y la evidencia concreta que motivó la decisión.
Para SII · suministro inmediato de información, este punto se contrasta contra el texto de AEAT. Deben quedar unidos el documento recibido, la revisión de Administración y el resultado que se comunicó al expediente.
| Evidencia | Emisor | Fase | Registro mínimo |
|---|---|---|---|
| Certificado de estar al corriente con Hacienda | AEAT | A quién le toca | SII · suministro inmediato de información · control 1: fuente, versión, fecha y decisión. |
| Certificado de estar al corriente con la Seguridad Social | TGSS | A quién le toca | SII · suministro inmediato de información · control 2: fuente, versión, fecha y decisión. |
| Titularidad real y datos societarios | Empresa | A quién le toca | SII · suministro inmediato de información · control 3: fuente, versión, fecha y decisión. |
| Certificado de cuenta bancaria | Entidad | Recogida | SII · suministro inmediato de información · control 4: fuente, versión, fecha y decisión. |
Completa los campos entre corchetes y pégalo para empezar a configurar el proceso con tu contexto.
OPERATIVA — SII · suministro inmediato de información
Fase 1 — Delimitar la operación
Documentos: referencia normativa o contractual aplicable y descripción de la actividad que se revisa.
Datos: operación [referencia], objeto [producto, servicio o centro], mercado [país], responsable [rol] y fecha objetivo [fecha].
Control: confirmar el alcance con el responsable competente; no tratar todas las evidencias de esta plantilla como obligaciones universales.
Fase 2 — Certificado de estar al corriente con Hacienda
Documentos o evidencias: Certificado de estar al corriente con Hacienda.
Origen de la información: AEAT.
Datos para Trackline: referencia de la evidencia, objeto al que corresponde, emisor, fecha, versión y enlace al archivo o registro. Registrar también la fecha de vigencia o revisión que figure en la fuente; no inferirla.
Control: contrastar «Certificado de estar al corriente con Hacienda» con la operación identificada y registrar discrepancias o ausencias.
Condición de avance: el rol revisor [asignar] acepta la evidencia o deja la excepción abierta con motivo y fecha de resolución.
Fase 3 — Certificado de estar al corriente con la Seguridad Social
Documentos o evidencias: Certificado de estar al corriente con la Seguridad Social.
Origen de la información: TGSS.
Datos para Trackline: referencia de la evidencia, objeto al que corresponde, emisor, fecha, versión y enlace al archivo o registro. Registrar también la fecha de vigencia o revisión que figure en la fuente; no inferirla.
Control: contrastar «Certificado de estar al corriente con la Seguridad Social» con la operación identificada y registrar discrepancias o ausencias.
Condición de avance: el rol revisor [asignar] acepta la evidencia o deja la excepción abierta con motivo y fecha de resolución.
Fase 4 — Titularidad real y datos societarios
Documentos o evidencias: Titularidad real y datos societarios.
Origen de la información: Empresa.
Datos para Trackline: referencia de la evidencia, objeto al que corresponde, emisor, fecha, versión y enlace al archivo o registro. Identificar el alcance y los elementos cubiertos por esta evidencia.
Control: contrastar «Titularidad real y datos societarios» con la operación identificada y registrar discrepancias o ausencias.
Condición de avance: el rol revisor [asignar] acepta la evidencia o deja la excepción abierta con motivo y fecha de resolución.
Fase 5 — Certificado de cuenta bancaria
Documentos o evidencias: Certificado de cuenta bancaria.
Origen de la información: Entidad.
Datos para Trackline: referencia de la evidencia, objeto al que corresponde, emisor, fecha, versión y enlace al archivo o registro. Registrar también la fecha de vigencia o revisión que figure en la fuente; no inferirla.
Control: contrastar «Certificado de cuenta bancaria» con la operación identificada y registrar discrepancias o ausencias.
Condición de avance: el rol revisor [asignar] acepta la evidencia o deja la excepción abierta con motivo y fecha de resolución.
Fase 6 — Cerrar y conservar
Documentos: conjunto de evidencias revisadas y decisiones sobre las excepciones.
Datos: estado de cada requisito, aprobación, fecha de cierre y próxima revisión.
Destino: expediente de SII · suministro inmediato de información.
Control: separar lo exigible por norma, contrato o política interna. Esta configuración operativa no sustituye una evaluación jurídica ni acredita por sí sola el cumplimiento.